viernes, 17 de julio de 2015

Leasing prepagable a tipo variable en t=n

Descargar el fichero: Leasing_variable.xlsx

Se contrata una operación de leasing a tres años, con pagos trimestrales prepagables, de principal 100.000 €, valor residual 5.000 € y a tipo variable Euribor más un diferencial (E+6%) con revisión anual. El Euribor ha resultado ser 2%, 6% y 10% para los años 1, 2 y 3 respectivamente.



Elaboramos el cuadro de amortización.


La fórmula de la celda D10 nos permite calcular la trimestralidad de forma dinámica usando la función PAGO.

=PAGO(C11;12-B10;-G10;$D$22;1)

Observe la importancia de incluir una columna con la reserva matemática por la izquierda (R-). La reserva por la derecha (R+) es el clásico capital vivo al que ya estamos acostumbrados.


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